shutterstock: Nancy Beijersbergen
Heb je spaargeld en/of beleggingen dan is er een kans dat je daar belasting over moet betalen. Het Nederlandse tarief voor deze vermogensbelasting hoort bij de hoogste van Europa, maar er zijn verschillende manieren om de aanslag te verlagen. Wij zochten het voor je uit.
Laat geen gratis crypto liggen: doe mee aan de prijsvraag in het artikel en maak kans op 2 miljoen PEPE. Kost je nog geen 10 seconden!
Het Nederlandse belastingsysteem
Het Nederlandse belastingstelsel kent drie boxen. In box 1 betaal je belasting over je inkomen uit werk en je eigen woning. Box 2 gaat over inkomen uit een aanmerkelijk belang, bijvoorbeeld als je minstens 5 procent van de aandelen van een bedrijf bezit.
Box 3 is de box van je vermogen, zoals spaargeld, aandelen, beleggingsfondsen, crypto, edelmetalen en een tweede woning.
Nederland wijkt hierin af van vrijwel heel Europa. De fiscus kijkt niet naar je echte winst, maar rekent met een fictief rendement. Daarover betaal je 36 procent belasting.
Je betaalt pas belasting als je vermogen boven de heffingsgrens uitkomt. In 2026 is dat 59.357 euro per persoon.
Prijsvraag:
Belastingdienst kijkt naar deze peildatum
Je vermogen wordt vastgesteld op één moment: 1 januari om 00.00 uur. Dat is de peildatum. Wat je dan bezit, telt voor het hele jaar. Daarom draait alles om wat je vóór de jaarwisseling regelt.
In 2028 verandert het systeem. Dan betaal je belasting over je werkelijke rendement, zoals rente, dividend en koerswinst. Ook ongerealiseerde koerswinst, zoals een gestegen bitcoinprijs, gaat meetellen.
Alle manieren om minder vermogensbelasting te betalen komen uiteindelijk op hetzelfde neer: je belastbare vermogen op de peildatum zo laag mogelijk houden. Hieronder drie simpele manieren die jij kan toepassen.
1. Schenk belastingvrij aan je kinderen
Ouders mogen ieder kind in 2026 tot 6.908 euro belastingvrij schenken. Dat geld telt daarna niet meer mee bij jouw vermogen in box 3.
Een voorbeeld. Je hebt 300.000 euro aan vermogen en schenkt eind december 6.908 euro aan twee kinderen. Dan daalt je box 3-vermogen in één klap met 13.816 euro.
Let op: het moet een échte schenking zijn. Het geld mag niet stiekem worden teruggestort. Je spreekt dus niet af om op 30 december over te maken en het op 2 januari terug te krijgen. Dat trucje pikt de fiscus er zo uit.
2. Verdeel je vermogen met je partner
Woon je samen, heb je een geregistreerd partnerschap of ben je getrouwd? Dan ben je vaak automatisch fiscaal partner, en dat opent de deur naar voordeel.
Fiscale partners mogen het vermogen in box 3 onderling verdelen in de aangifte. Samen krijg je dan een dubbel heffingsvrij vermogen. Dat is in 2026 samen 118.714 euro (twee keer die 59.357 euro)
Voor crypto-beleggers kan dat schelen. Zit de ene partner vol met crypto en spaargeld terwijl de ander weinig bezit, dan valt de gezamenlijke rekening met een slimme verdeling soms lager uit.
3. Stop geld in je pensioenpot
Tot slot valt geld dat in een lijfrente- of pensioenrekening zit meestal buiten box 3. Een lijfrente is simpel gezegd een spaar- of beleggingspot voor later, met belastingvoordeel.
Stort je 10.000 euro op zo’n rekening, dan telt dat bedrag niet meer mee als box 3-vermogen. En er is een tweede voordeel, want je inleg is vaak aftrekbaar in box 1.
Dat betekent dat je het ingelegde bedrag mag aftrekken van je inkomen uit werk. Daardoor betaal je dat jaar minder inkomstenbelasting en krijg je een deel terug van de fiscus.
Hoeveel je mag aftrekken, hangt af van je zogeheten jaarruimte, de ruimte die ontstaat doordat je pensioen tekortschiet. Het nadeel is dat je er niet zomaar bij kunt. Het geld zit vast tot je pensioenleeftijd, dus stort alleen wat je echt kunt missen.
Verder kun je je belastingdruk ook nog verlagen door te investeren in groene beleggingen, je hypotheek af te lossen of grote uitgaven (die je sowieso al van plan was) vóór 1 januari te doen. Vergeet je de prijsvraag niet?
